Ryo Morinaka er en universitetsstudent som lever i en tilværelse preget av rutine og apati. Når vennen Shinya Tajima introduserer ham for eieren av en hostklubb, åpnes en ny, nattlig verden; Ryo begynner å jobbe som mannlig eskorte og konfronteres med både nye møter, begjær og moralske dilemmaer. Arbeidet vekker en seksualitet og nysgjerrighet han tidligere undertrykte, samtidig som grensen mellom utnyttelse og selvbestemmelse blir stadig mer uklar.
Filmen undersøker temaer som kommersialisering av intimitet, identitet og maktforhold med en blanding av klinisk distanse og medfølende innlevelse. Med stram regi, stilfull kinematografi og en intens hovedrolle gir historien et provoserende portrett av en ung mann i endring, og inviterer publikum til å reflektere over moderne relasjoner, skyld og frihet.